No tienes acceso a esta clase

¡Continúa aprendiendo! Únete y comienza a potenciar tu carrera

Aprende Inglés, Programación, AI, Ciberseguridad y mucho más.

Antes: $249

Currency
$209
Suscríbete

Termina en:

5 Días
5 Hrs
14 Min
34 Seg

¿Cómo funcionan las finanzas de tu negocio?

13/23
Recursos

Independiente del negocio que tengas, es imprescindible qué entiendas cómo se mueve el dinero y cuáles son las condiciones fundamentales para que tu idea de emprendimiento pueda triunfar. Empecemos por lo fundamental.

Cómo saber si un negocio funciona bien

Desde la teoría financiera, existen 3 informes que resumen cómo está una empresa en cualquier momento determinado:

1. Estado de resultados

Antes conocido como estado de pérdidas y ganancias. Este evalúa que ingresos tienes, que costos y gastos tienes, y cómo tu proyecto genera utilidad.

2. Flujo de caja

Evalúa el movimiento de efectivo. Si bien un gasto o un ingreso se contabiliza al momento de emisión de la factura, las compras a crédito pueden tardar tiempo en manifestarse. Este análisis no toma en cuenta los créditos, solo las entradas y salidas de dinero.

3. Situación financiera

Antes conocido como “balance general”. Es un análisis de activos, pasivos y patrimonio de tu compañía.

Cómo crece un negocio

Ya sabes de qué tratan los tres informes, ahora veamos como puedes usarlos para entender mejor las finanzas de tu negocio:

  1. El estado de resultados te permitirá conocer cómo entra y sale dinero de la empresa, y qué utilidades que genera. Ese conocimiento es crítico para saber si tu negocio está ganando o perdiendo dinero.

  2. No siempre puedes usar las utilidades de inmediato. Estas dependen de tu flujo de caja y tu ciclo de conversión de efectivo, ya que si tus ingresos son a crédito, entonces no puedes usar ese dinero hasta cobrarlo.

  3. Luego de obtener utilidades líquidas, puedes distribuir una parte entre los socios. Pero siempre es buena idea reinvertir para mejorar la situación financiera de tu negocio, especialmente en sus primeras etapas.

  4. Cuando reinviertes las utilidades, lo ideal es invertir en activos que te permitan hacer crecer los ingresos de tu negocio. Porque si los ingresos suben y los gastos se mantienen, entonces la utilidad del negocio es mayor (y los socios podrán tomar un poco más).

Representación gráfica de como se mueve el dinero a través de los reportes de estado de resultados, flujo de caja y situación financiera.

Tips adicionales para las finanzas de tu negocio

💡 La utilidad es un concepto contable y la caja un concepto financiero. Tú debes ser el gerente financiero de tu negocio.

💡 Recuerda que, en una empresa sin ánimo de lucro, hay que reinvertir todas las utilidades de la empresa.

💡 Cuando un negocio arranca, lo ideal es percibir dinero de ella como si fueras un trabajador de la compañía. Esto debido a que la empresa necesitará esas utilidades para crecer y mantenerse en el tiempo, o al menos para posicionarse donde necesita estar para prosperar y ser rentable.

Puedes buscar un balance si así lo deseas. Aún puedes tomar una porción razonable de las utilidades, pero deja el resto para que la empresa lo invierta en su crecimiento.

Para qué te sirve el ciclo de conversión de efectivo

El ciclo de conversión de efectivo es un punto de quiebre. Necesitas manejarlo bien para proteger tu flujo de caja y aprovechar tus utilidades.

Ciclo de conversión de efectivo: compras materiales, produces, almacenas, vendes, y cobras.

Para esto:

  • Pregúntate qué tan rápido vender tus productos (inventario) o tus servicios.
  • Revisa cuánto tardan tus clientes en pagarte.
  • Averigua qué tanto puedes tardar en pagar a tus proveedores.
  • Calcula cuánto capital de trabajo necesitar para mantener tu negocio.
  • Optimiza tu CEE (ciclo de conversión de efectivo) vendiendo más rápido, cobrando más rápido y/o pagando más lento.

Completa este reto

Escribe el borrador de tus políticas de:

  • Manejo de inventarios (o prestación de tus servicios)
  • Cobro a clientes
  • Pago a proveedores

Contribución creada por: Jhonkar Sufia (Platzi Contributor).

Aportes 43

Preguntas 12

Ordenar por:

¿Quieres ver más aportes, preguntas y respuestas de la comunidad?

Formula para calcular el ciclo de conversión de efectivo:

DV = Numero de días que demora vender
DC = Numero de días que te tardas en cobrar las ventas
DP = Días que te demoras en pagar a tus proveedores

DV + DC - DP = Total días

Este total de días significa que ese es el número de días que se necesita tener dinero en efectivo para poder satisfacer las necesidades del negocio sin tener que ponerlo en riesgo (Endeudamiento, Cierre)

Utilidad es un concepto contable.
Caja es un concepto netamente financiero
El que entiende esta diferencia esta benditamente condenado a administrar muy bien “financieramente hablado” un negocio.
No por nada, el flujo de caja es el Rey

Funcionamiento de las finanzas del negocio

Estado de resultados, cómo la empresa genera utilidad.
Flujo de caja, cómo se mueve el efectivo.
Estado de situación financiera o balance general, activos-pasivos-patrimonio, determina qué hacer con la utilidad (retiro, reinversión).

Ciclo de conversión de efectivo, para revisar:
a. Velocidad de venta (+ rápido)
b. Velocidad de la cobranza (+ rápido)
c. Cuándo pagar a proveedores (- rápido)
d. Determinar el working capital
e. Optimiza el CCE (+ rápido = más éxito)

Hola,
Me es muy dificil calcular el CCE cuando mi emprendimiento es una Consultora de Software que depende de proyectos que tienen distintas duraciones y contratos con fechas de pago diferentes. Que me pueden recomendar para tener un CCE lo mas aproximado a la realidad. No puedo visualizar las variables que debo usar en este escenario.

Gracias.

Muy importante conocer el Estado de resultados - flujo de caja y el Estado de situación financiera.

En cuanto al ciclo de conversión de efectivo, lo ideal siempre es que el numero de días que tarda la empresa en pagar a los proveedores sea lo mayor posible a los días que se tarda en vender y obtener de vuelta el pago de clientes; ara asegurar que se cuente con la liquidez suficiente para tener cubiero el pago a proveedores.

las cifras de nuestro negocio se resume en estos 3 informes contables. Información financiera vital para determinar si nuestra estrategia de negocio va por buen camino.

3 informes que resumen la situacion de una empresa
en un momento determinado.

Estado de resultados:

  • que ingresos
  • que gastos
  • y como generamos utilidad

Flujo de caja:

  • como se mueve el efectivo
  • cuando entra y cuando sale dinero
  • Cuanto de dinero entra y sale

Estados de situación financiera:
cuales son tus activos, tus pasivos
y cual es el patrimonio de la empresa

Notas:

  • La utilidad es un concepto contable
  • La caja es un concepto financiero
  • Somos los gerentes financieros de nuestro negocio y nuestra preocupación es que la utilidad sea lo suficientemente en efectivo.

Consejo:
En un principio los socios no deben llevarse las utilidades de la empresa, sino preocuparse que la empresa nos de el dinero como trabajador, por lo tanto reinvertir las utilidades, buscar oportunidades de reinversión como activos equipos, maquinaria capacidad instalada.

Condiciones para que el negocio crezca

  • Cuidar la relación entre ingresos y gastos,
  • Cuidar siempre la conversión de efectivo.

Pregutarse:

  • ¿que tan rapido vendes tus productos o servicios?
  • ¿cuanto tardan tus clientes en pagarte?
  • ¿cuanto puedes tardar en pagar a tus proveedores?
  • ¿cuanto capital necesitas para mantener tu negocio?

Por lo tanto ¿como optimizar ese ciclo de conversion de efectivo?

  • O vendes mas rápido
  • O cobras mas rápido
  • O pagas mas lento a tus proveedores
    Entre mas rápido sea esto el éxito será mucho mayor

Formula:

DV = Numero de días que demora vender
DC = Numero de días que te tardas en cobrar las ventas
DP = Días que te demoras en pagar a tus proveedores

DV + DC - DP = Total días
entre mas grande, amplio sea el número, es el número de días que se necesita tener dinero en efectivo para poder satisfacer las necesidades del negocio, sin poner en riergo el negocio.

La utilidad es un concepto contable, ya que deriva del Estado de Perdidas y Ganancias y esté se construye bajo el principio de lo Devengado, en el cual se registran ingresos y gastos cuando se producen independientemente se cobren o paguen.

La caja deriva del estado de Flujo de Caja, diferencia entre Ingresos y Egresos, lo que realmente entra o sale de dinero. Este estado se construye bajo el principio de la Cobrado o Pagado en efectivo.

Por esto…La Utilidad no garantiza la disponibilidad de Efectivo para seguir operando.

Les recomiendo esta lectura:

https://www.investopedia.com/terms/c/cashconversioncycle.asp

en esta pueden encontrar lo que es el DSO, DIO, DPO. Elemento importante al calcular el CCE. (y que son importantes para negocios que manejan un inventario).

"Se necesita que la utilidad corresponda con dinero en efectivo. La utilidad es un concepto contable. El flujo de caja es un concepto financiero y el emprendedor debe ser como el gerente financiero y debe preocuparse porque la utilidad sea supremamente en efectivo. "

Uno de los mejores cursos con el mejor profesor!!! Sigan sacando cursos y capacitaciones en economia, inversiones, finanzas, contabilidad, matematicas financieras!!! VIVA PLATZI!!!

En las finanzas y negocios el efectivo y los activos son los reyes…

“La utilidad es un concepto contable y la caja es un concepto financiero, Tu debes ser el gerente financiero de tu emprendimiento”.

😀

Buenos días. Excelente clase. Quisiera hacer una pregunta. Si tengo una Cafetería donde vendo productos que me pagan SIN CREDITO. Cómo se calcularía el CCE?. Tendría que considerar los días que me toma consumir mi inventario de materias primas para realizar mis productos, sumarle los dias que tardan en pagarme por mis productos, que en mi caso serían cero días porque no no tengo crédito y por último restar los días que tarde en pagarle a mis proveedores que por lo general es a 30 días. En esta situación, puede ocurrir que el cálculo del CCE sea negativo, si mi inventario se consume más rápido que los días que tardo en pagarle a mis proveedores. Que significaría un CCE negativo? Es posible?

Tener una supervision de finanzas, da libertad a la empresa de tomar decisiones eficaces y así poder crecer de manera solida.

RESUMEN RETO 6

Escribe en borrador la Política de manejo de inventario, de cobro a clientes y de pago a proveedores.

Piensa en el Ciclo de Conversión de Efectivo. Qué tanto tiempo te va a tardar vender un producto, cuánto vas a almacenar, cuánta materia prima vas a comprar. También cuánto tiempo le vas a dar al cliente para que te diga sí sí está interesado o no en tus servicios. Escribe las políticas o las buenas prácticas de cobro de tu empresa ¿Vas a dar crédito 60 días/ 90 días? ¿No vas a dar crédito? También escribe qué políticas tienes de pago a proveedores ¿Vas a pedirle a los proveedores que te dejen pagarles en 30 / 60? o ¿Vas a pagar de una vez contra entrega? Trata de calcular qué tan largo sería ese CCE, eso te dará la medida del capital de trabajo que necesitas como inversión inicial de tu negocio.

Hola comparto mi borrador de políticas que realice!

  • Políticas de manejo de Inventario
    1. Reducir al máximo la inversión de inventarios sin afectar las ventas o la producción.
    2. Obtener el máximo financiamiento de nuestros proveedores.
    3. Mantener las existencias, mediante una administración eficiente.
    4. Minimizar los costos de materia prima y herramienta; identificar proveedores confiables.
  • Políticas de cobro a Clientes
    1. Para servicios a crédito el tiempo que se dará a nuestros clientes será de 15 a 30 días hábiles como máximo.
    2. La condición de venta (crédito) se deberá determinar en la orden de compra al solicitar el servicio.
    3. Después de vencido el periodo de crédito nuestro personal de cobranza se pondrá en contacto para poder determinar la fecha de pago por parte del cliente.
    4. Si el cliente presenta varios retrasos en sus pagos se podrá determinar cancelar futuros créditos.
  • Políticas de pago a Proveedores
    1. Se harán pago de acuerdo a los plazos establecidos con los proveedores, puede ir de quince, treinta, cuarenta y cinco y hasta sesenta días. Los cuáles serán contados a partir del día de recibo de la factura.
    2. Los pagos se efectuaran un día por semana, siendo este el día Viernes.
    3. Todo proveedor deberá entregar los certificados de calidad, calibración o funcionabilidad del servicio realizado o presentar la factura firmada por el ingeniero encargado de la aprobación del servicio para la programación del pago.

En un principio lo recomendado es no llevarse todas las utilidades, mas bien re invertirlas

hola Alguien mas tiene una Pastelería aqui?

Mi borrador de politicas es una oracion.

Todo transaccion es contraentrega. Toooda.

(Estoy en el level 0 de emprendimiento por asi de decirlo, intuyo que cuando pueda manejar prestamos y cuentas por cobrar es por cambiar de modelo o la inercia de crecer, espero mantener mi politica)

**Consulta**: Yo tengo un negocio B2B y cobro por contratos y ordenes de compra. Cada Contrato tiene diferentes plazos de cobro y algunos demoran mas que otros en producir. En mi análisis de CCE, ¿Se puede globalizar todo para ver el CCE en general? o solo me queda analizarlo por contratos?
Siempre evaluar el impacto de la utilidad, a mayor utilidad mayor impuesto a pagar!

Excelente clase la verdad!!

Ciclo de conversión de efectivo: compras materiales, produces, almacenas, vendes, y cobras.
Para esto:

Pregúntate qué tan rápido vender tus productos (inventario) o tus servicios.
Revisa cuánto tardan tus clientes en pagarte.
Averigua qué tanto puedes tardar en pagar a tus proveedores.
Calcula cuánto capital de trabajo necesitar para mantener tu negocio.
Optimiza tu CEE (ciclo de conversión de efectivo) vendiendo más rápido, cobrando más rápido y/o pagando más lento.

primero curso de finanzas que tomo y me está gustando mucho. Tengo un negocio que manejo como una panadería y ya esta vendiendo muy bien.

5 años de universidad y nunca había analizado estos conceptos así, oro puro. Camilo nunca pares de enseñar¡¡

Cómo saber si un negocio funciona bien
Desde la teoría financiera, existen 3 informes que resumen cómo está una empresa en cualquier momento determinado:

  1. Estado de resultados
    Antes conocido como estado de pérdidas y ganancias. Este evalúa que ingresos tienes, que costos y gastos tienes, y cómo tu proyecto genera utilidad.

  2. Flujo de caja
    Evalúa el movimiento de efectivo. Si bien un gasto o un ingreso se contabiliza al momento de emisión de la factura, las compras a crédito pueden tardar tiempo en manifestarse. Este análisis no toma en cuenta los créditos, solo las entradas y salidas de dinero.

  3. Situación financiera
    Antes conocido como “balance general”. Es un análisis de activos, pasivos y patrimonio de tu compañía.

Cómo saber si un negocio funciona bien

  1. Estado de resultados
  2. Flujo de caja
  3. Situación financiera
¿En un fullfilment, como se puede optimizar el CCE? Entendiendo que nosotros no compramos productos, sino que vendemos por Medio de nuestros partners

Una forma de calcular el Ciclo de Conversión de Efectivo es:
Dias en que tardas en vender tu producto /servicio

  • Dias en que tardas en cobrar tus ventas
  • Dias en que tardas en pagar a tus proveedores

Que curso tan intenso. Gra

Muy buena clase, es muy importante tener claro los conceptos

Que excelente curso y en especial esta clase, me están ayudando mucho

Me encantó esta clase muy clara y muy real

EL CCE, la columma vertebral de nuestro negocio para que no sea afectado fianncieramente.

Buenos datos comprenden esta clase, entregada de manera sencilla y eficaz.

Excelente video…