Next.JS reuiere que dentro del componente de Link se encuentre una etiqueta <a></a>, de forma que sea amigable para el SEO. Si no la agregas, de igual forma funciona, pero verás un warning de parte de Next.JS.
Pueden ver un poco más de información de como trabajar con Styled Components o Componentes que envuelven la etiqueta <a> aquí: Next Link
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