Presupuesto de efectivo o flujo de caja

Con el flujo de caja se puede medir si el efectivo que se esta generando corresponde a la operacion del negocio.

Presentación simplificada
Saldo inicial: todo el efectivo que se tiene en el momento.

Entradas de efectivo: cualquier ingreso de efectivo: cuentas por cobrar, dinero de creditos, etc.

Efectivo disponible:

saldo inicial + entradas de efectivo

Salidas de efectivo: Cualquier egreso de efectivo.

Flujo del periodo:

entradas de efectivo - salidas de efectivo

El periodo puede ser un dia, una semana, un mes, un año, el que se quiera evaluar.

Saldo acumulado:

saldo inicial + entradas de efectivo - salidas de efectivo

Movimientos de tesoreria: fluctiacion entre las entradas y las salidas.

Saldo final:

saldo acumulado + movimientos de tesoreria

FLUJOS DE CAJA:

• Gestion de Tesoreria
  -Consideran todas las entradas y salidas de dinero
• Gestion de Valor
  • Consideran Unicamente Entradas y Salidas de Dinero de la Operacion.
  • No Miden la Liquidez de la Empresa
    EBITDA: Ganancias antes de Interes, Impuestos, Depreciacion y Amortizacion.
    FCLO: Flujo de Caja Libre Operacional

Información resumida de esta clase
#EstudiantesDePlatzi

• El presupuesto de caja es la herramienta que me permite tener el control del dinero

• El flujo de caja funciona así: Tenemos un saldo inicial y le sumamos las entradas de efectivo y esto nos da el efectivo disponible

• Restamos la salida de efectivo y nos da el saldo acumulado, realizamos el movimiento a tesorería y así obtenemos el saldo final

• Yo tengo el control de las finanzas de mi negocio

Recordar que en finanzas no son 365 días año calendario sino 360

Presentación simplificada

Existen varias formas de representar el calculo de flujo de caja, la que se vio en esta clase es la mas simple, pero ideal para que sea entendible

La presentación simplificada me pareció bastante simple y de fácil uso

El flujo de caja es una representación de la liquidez, es importante su cuidado ya que afecta directamente la operación en corto plazo de la empresa.

El flujo de caja incluye la gestión de tesorería y de valor.

No hay que restarle importancia a las políticas de control interno que puedan implementarse en este tema.

EBITDA: Son las ganancias antes de pagar interés, impuestos, depreciación y la amortización.
FCLO: Se obtiene de las operaciones negocio y después de descontar el dinero que invertimos.

El flujo de periodo no sería 3-4 ? 🤔

Tipos de flujo de caja

buena explicacion