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Regímenes Fiscales en México Parte 1

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Hace un tiempo tenia la duda sobre como cumplir de manera correcta el pago de impuestos, un amigo y yo queriamos hacer una empresa de desarrollo de software. Por suerte nos acercamos con una contadora y nos hablo del RIF y en efecto a nosotros que amos empezando nos ayuda muchisimo, y tenemos muchos mas beneficios que el crear una empresa como tal, al menos en este momento para comenzar esta bien.

Les comparto esto porque se que muchos de ustedes compañeros van por el mismo camino, recuerden que no hay que tener miedo a pagar impuestos, pagarlos es una buena señal de que estamos creciendo.

Te deseo mucho éxito compañero emprendedor

En enero de 2022 inició un nuevo régimen fiscal que se llama RESICO (Régimen Simplificado de Confianza), se ve interesante, les recomiendo que lo vean

😉

Regímenes Fiscales en México

¿Qué es un régimen fiscal? Conjunto de normas y reglas que rigen la manera en que una persona física o persona moral pagarán sus impuestos.

  • Sueldos y salarios y asimilados a salarios: Prestación de servicio personal. No emiten facturas ni presentan declaraciones. Su única obligación fiscal es su declaración anual. No puede deducir gastos, solo deducciones personales.
  • Persona física con actividad empresarial y servicios profesionales: Emprendedores. Emiten facturas. Presenta de forma obligatoria su declaración anual. Pueden deducir impuestos.
  • Régimen de Incorporación Fiscal: Servicios no profesionales con ingresos de hasta $2,000,000 anuales. Reducción gradual de ISR e IVA. Declaraciones bimestrales. Válido hasta el 31 de agosto de 2021.
  • Ingreso a través de plataformas digitales: Ingresos en medios digitales. Pagos provisionales o definitivos. % del impuesto respecto el tipo de actividad. Proporciona RFC para evitar mayor retención de impuestos.
  • Régimen de arrendamiento: Ingreso por rentas. Emiten facturas. Pago de impuesto mensual o trimestral. Deducciones de gastos. Obligatoria la declaración anual.

En el caso de Airbnb, ¿aplica el de plataformas digitales o el de arrendamiento?

Cabe aclarar que el Regimen de Incorporación Fiscal ya no existe como tal (Como ya muchos lo mencionaron), sin embargo, se cambió por el Regimen Simplificado de Confianza (RESICO), el cual considero es muchísimo mejor, dado que solo pagarás del 1 al 2.5% de tus ingresos en impuestos.
Sin embargo no se podrá deducir nada, pero con esa tasa de impuestos, para que quiero deducir!!!

Así que tomen esto en cuenta jóvenes:

  • Si van a subir fotos a OF u otras Redes, hay que pagarle a papi SAT una buena parte de los ingresos que se generan.

Excelente! va tomando más forma lo que se hablaba en clases anteriores, amé la playera jeje

Régimen fiscal: Normas y reglas que indican la manera en que las personas física o moral paga sus impuestos.

Personas Físicas:
1.Suelos y salarios/ asimilados a salarios: Es donde entran los trabajadores, no emiten factura, no presentan declaración y tiene derecho a deducciones personales en su declaración anual.
2.Persona física con actividad empresarial y servicio profesional _ Emprendedores, freelancers y por honorarios, emiten factura, presentan declaración y pagan impuestos cada mes, tienen derecho a deducciones autorizadas en su declaración anual.
3.
Régimen de Incorporación fiscal_ (desaparece en 2022 y en su lugar entra el RESICO) Emprendedores y servicios que no requieren de titulo. con ingreso máximo de 2,000,000 por año. Declaración bimestral.
4. Ingreso a través de plataformas digitales La plataforma es la obligada a retener los impuestos. el porcentaje a pagar depende del tipo de actividad.
5. Régimen de arrendamiento: Emiten factura y se tienen derecho deducción de el 35%

Pamela, si estoy invirtiendo, en automático el SAT me agrega el régimen correspondiente o lo debo hacer yo? ?
Pamela, si estoy invirtiendo, en automático el SAT me agrega el régimen correspondiente o lo debo hacer yo?
1. Régimen de arrendamiento para rentas de bienes inmuebles. \- Emisión de facturas y responsabilidad directa en la presentación y pago de impuestos. \- Pagos provisionales mensuales o trimestrales. \- Posibilidad de deducir gastos o aplicar una deducción directa del 35%. \- Obligación de presentar declaración anual.
1. Régimen de arrendamiento * Impuestos de rentas de bienes inmuebles. * Emiten facturas y presentan y pagan impuestos por su cuenta. * Pagos provisionaes mensuales o trimestrales. * Pueden deducir gastos o aplicar una deducción directa del 35% * Presentan declración anual.
4\. Ingresos a través de plataformas digitales \- Responsabilidad de la plataforma para retener impuestos. \- Pagos provisionales mensuales o definitivos. \- Porcentaje impositivo varía según la naturaleza de la actividad ejercida. \- Ausencia de RFC resulta en una retención de impuestos más elevada.
1. Ingresos a través de plataformas digitaes. * La plataforma esta obligada a retener los impuestos. * Pagos provisionesles cada mes o definitivos. * % del impuesto depende del tipo de actividad que realices. * Si no proporcionas tu RFC te retienen más impuestos.
1. Régimen de incorporación fiscal, dirigido a emprendedores y servicios no vinculados a títulos profesionales. \- Límite de ingresos anuales hasta $2,000,000. \- Exención total del ISR e IVA en el primer año. \- A partir del segundo año, reducción gradual: 10% y así sucesivamente, durante 10 años. \- Presentación de declaraciones bimestralmente, no anualmente. \- Vigente para individuos registrados antes del 31 de agosto de 2021.
1. Regimen de incorporación fiscal. * Emprendedodes y servicios que no reuieren un t´tulo profesional. * Hasta $2,000,000 ingresos al año. * Reudcción del 100% del ISR e IVA durante el prmer año. * Posterirormente 10% y así sucesivamente, durante 10 años. * Declaración bimestral, no anual. * Vigente para personas que se dieron de alta antes del 31 de agosto del 2021.
**Individuos con actividad empresarial y prestación de servicios profesionales como personas físicas.** \- Aplicable a emprendedores, trabajadores independientes y profesionales por honorarios. \- Emisión de facturas propia y cumplimiento con declaraciones e impuestos mensuales. \- Obligación de presentar la declaración anual. \- Capacidad para deducir los gastos relacionados con sus actividades laborales.
1. Persona física con actividad empresarial y servicios profesionales. * Aplica para emprendedores, Freelances y Honorarios. * Emite sus propias facturas presentan sus declaraciones y pagan sus impuestos mes con mes. * Obligatorio presentar la declaración anual. * Pueden deducir gastos que realicen para sus actividades.
1. Sueldos y salarios, así como ingresos similares a estos. \- Prestación de servicios personales bajo una relación laboral de subordinación. \- Ausencia de emisión de facturas o presentación mensual de declaraciones. \- Responsabilidad del patron para calcular y retener el Impuesto Sobre la Renta (ISR). \- Única obligación: Declaración anual. \- Restricción en la deducción de gastos; solamente se permiten las deducciones personales.
1. Sueldos y salarios y asimilados a salarios. * Prestación de un servicio personal subordinado - relación laboral. * No emiten facuras ni presentan declaraciones mes con mes. * El patrón es obligado a calcular y retener el ISR. * Única olbigación: Declaración anaul * No puede dedcir gastos, solo deducciones personales.
1. Sueldos y salarios y asimilados a salarios. * Prestación de un servicio personal subordinado - relación laboral. * No emiten facuras ni presentan declaraciones mes con mes. * El patrón es obligado a calcular y retener el ISR.
¿Qué es un regimen físcal? Conjunto de normas y reglas que rigen la manra en que una perosna física o moral pagará sus impuestos.
los regimenes fiscales son excluyentes? es decir, si soy asalariado pero quiero tener ingresos por plataformas digitales, ¿dejo de estar en el regimen de salarios?

Gracias

Regímenes Fiscales en México Parte 1

¿Qué es un régimen fiscal?

Conjunto de normas y reglas que rigen la manera en que una persona física o persona moral pagarán sus impuestos.

  • Sueldos y salarios y asimilados a salarios:
    • Prestación de un servicio personal. subordinado / relación laboral.
    • No emiten facturas ni presentan declaraciones mes con mes.
    • El patrón es el obligado a calcular y retener el ISR.
    • Única obligación: declaración anual.
    • No puede deducir gastos, solo deducciones personales.
  • Persona física con actividad empresarial y servicios profesionales:
    • Emprendedores / Freelancers / Honorarios.
    • Emiten sus propias facturas, presentan sus declaraciones y pagan sus impuestos mes con mes.
    • Obligatorio presentar la declaración anual.
    • Pueden deducir gastos que realicen para sus actividades.
  • Régimen de Incorporación Fiscal:
    • Emprendedores y servicios que no requieran un título profesional.
    • Hasta $2,000,000.00 de ingresos al año.
    • Reducción del 100% del ISR e IVA durante el primer año. con reducción gradual del 10% anual.
    • Declaraciones bimestrales, no declaración anual.
    • Vigente para personas que se dieron de alta antes del 31 de agosto de 2021.
  • Ingreso a través de plataformas digitales:
    • Ingresos a través de plataformas de intermediación.
    • La plataforma es la obligada a retener los impuestos.
    • Pagos provisionales o definitivos.
    • El % del impuesto depende del tipo de actividad que realices.
    • Si no proporcionas tu RFC te retienen más impuestos.
  • Régimen de arrendamiento:
    • Ingresos de rentas de bienes inmuebles.
    • Emiten facturas y presentan y pagan impuestos por su cuenta.
    • Pagos provisionales mensuales o trimestrales.
    • Pueden deducir gastos o aplicar una deducción directa del 35%.
    • Presentan declaración anual.

Datos✍🏻

📌 Qué es un regimen fiscal?

Conjunto de normas y reglas que rigen la manera en que una persona física o moral pagarán sus impuestos

Notas 📒

✏️ Regímenes Fiscales de personas físicas

1. Sueldos y salariados y asimilados a salariados

  • Prestación de un servicio personal subordinado - relación laboral
  • No emiten facturas ni presentan declaraciones mes con mes
  • El patrón es el obligado a calcular y retener el ISR
  • Única obligación: declaración anual
  • No puede deducir gastos, solo deducciones personales

2. Persona física con actividad empresarial y servicios profesionales

  • Emprendedores / Freelancers / Honorarios
  • Emiten sus propias facturas. presentan sus declaraciones y pagan impuestos mes con mes.
  • Obligatorio presentar declaración anual
  • Puede deducir que realicen para sus actividades

3. Régimen de incorporación fiscal (RIF)

  • Emprendedores y servicios que no requieren de un título profesional
  • Hasta 200,000,000 de ingresos al año
  • Reducción del 100% de ISR e IVA durante el primer año, disminuye en 10% cada año, o sea el segundo año tienen una reducción del 90% y así hasta el 0% en 10 años
  • Declaraciones bimestrales, no declaración anual
  • Vigente para personas que se dieron de alta antes del 31 de diciembre de 2021

4. Ingresos a través de plataformas digitales

Fue creada en 2020

  • Ingresos a través de plataformas de intermediación
  • La plataforma es la obligada a retener los impuestos
  • Pagos provisionales o definitivos
  • El % del impuesto dependerá de la actividad realizada
  • Si no proporcionas tu RFC te retienen más impuestos.

5. Régimen de arrendamiento

  • Ingresos de rentas de bienes inmuebles
  • Emiten facturas y presentan y pagan impuestos por su cuenta
  • Pagos provisionales mensuales o trimestrales
  • Pueden deducir gastos o aplicar una deducción directa del 35% si cumplen son ciertos requisitos
  • Presentan declaración anual
Excelente curso y profesora, ojala anexen el nuevo régimen RESICO y la diferencia con el RIF.

Muy similar a la Legislacion Venezolana!!!

Tengo entendido que el RIF para el 2022 ya no admitirá nuevos contribuyentes y solo quienes ya estaban bajo este régimen antes del 2022 podrán optar por seguir tributando bajo el RIF o pasar el RESICO.

Ingresos a través de Plataformas Digitales

Régimen de Incorporación Fiscal