Deducciones

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¿Sabias que…
Platzi es deducible de impuestos?👀

Deducciones: gastos que cumplen ciertos requisitos que nos permiten pagar menos impuestos. Se dividen en autorizadas y personales.

DEDUCCIONES AUTORIZADAS: dependen del régimen con que estas dado de alta ante el SAT.
REQUISITOS DEDUCCIONES AUTORIZADAS:

  • Contar con CFDI correspondiente.
  • Pagar con medios electrónicos (tarjeta de débito, tarjeta de crédito, transferencia o cheque, NO EN EFECTIVO)
    -Debidamente registrados en contabilidad
  • Que se resten una sola vez
  • Estrictamente indispensables para realizar tu actividad económica

DEDUCCIONES PERSONALES: gastos que cualquier persona física puede incluir en su declaración anual de impuestos para pagar menos ISR.
Se dividen en:

*Salud
*Educación básica
*Gastos funerarios
*Ahorro por el retiro, donativos

IMPORTANTE: Deben incluir ciertos requisitos, puedes encontrarlos en la ley del ISR.

Mi resumen: 😁

Deducción Autorizadas: Depende de que activad realices y el régimen en el que este dado de alta.
Requisitos: Tener el CFDI, no pagarlos en efectivo, registrarlos en contabilidad y solo una vez. Deben ser estrictamente indispensables (ni el SAT sabe que quiere decir esto) se teoriza que se refiere a ser inherente a tu negocio.

Deducciones personales: Gastos que tienes derecho a disminuir de tus ingresos acumulables en la Declaración Anual del ejercicio.
Se dividen en Salud, Educación básica (preescolar a bachillerato), gastos funerarios, ahorros para el retiro, donativos (a organismos autorizados por el SAT).

Sugiero: “son gastos que te servirán para pagar menos impuestos”, solo un formalismo, pero pero por el conocimento de la profesora es impecable.

Gracias por la definición de estrictamente indispensable, cualquiera puede pasar de largo esto peroo hay un problema, las leyes son nuestras reglas, las instituciones y todos nos regimos mediante estas, son las reglas del juego las que determinan en parte qué tan sucio juegan los participantes. Reglas débiles y torpes hacen que tanto los que hacen “valer” las reglas como los jugadores, puedan estar a disposición de fraudes, engaños, mentiras, etc, y todo “bajo la ley”.

No es posible tener tantos huecos en nuestras leyes y que los encargados “políticos” no les brinden la atención que se debe, muchas veces lo manejan mediante jurisprudencias o simplemente son incongruentes o están mal. No es el único caso que pasa esto y es grave para una nación no ser meticulosos a mi punto de vista.

Si no me creen busquen la definición de patente en la ley que corresponde jaja esto una burla para nuestro sistema, la constitución y la rectitud.

Deducciones Personales:

El Límite de Deducción Personal es el 15% de tus Ingresos Anuales o 5 UMAS (2022 = $175,505.4), el que sea más bajo. Es decir: Siempre que ganes menos de $97,503 mensual o $1,170,036 anual, en 2022, de todos tus ingresos, siempre será el 15% de tu Ingreso Anual.
Personas Físicas deben presentarlo antes del 30/Abril.

  1. Salud: Honorarios (Médicos y Dentales). Por servicios profesionales (Psicología y Nutrición).
  • Requisitos: Solo si está realizado con una persona con título profesional.
  • Aplicable: Si el gasto se efectúa para ti o tu familia inmediata (cónyuge, padres, abuelos, hijos y nietos).
  • Conceptos Específicos: * Gastos hospitalarios (medicinas incluidas en factura). * Honorarios de Enfermera. * Análisis y Estudios Clínicos. * Aparatos para rehabilitación (compra o renta). * Prótesis. * Lentes ópticos de máx. $2,500. * Seguros de Gastos Médicos.
  1. Educación:
  • Ejemplos: Colegiaturas -> Sólo en colegios o instituciones privadas. Limite anual según el nivel de estudio (si se pasa de nivel, se toma el más alto). Deducción anual va de $14,200 en Preescolar a $24,500 en Bachillerato. Transporte Escolar -> Sólo si es obligatorio.
  • Restricciones: Cuotas de inscripción o reinscripción no son deducibles.
  1. Otros:
  • Gastos Funerarios de familiar directo.
  • Intereses de Créditos Hipotecarios para casa habitación (deducible solo intereses reales).
    • Intereses Reales- = Tasa de Inflación - Intereses de Interés del Crédito.
      • Ejemplo: Ejercicio 2021: Inflación 7.36% - 10% Tasa del Crédito -> Tasa deducible = 2.64% de Intereses.
    • Sólo puede deducirse 1 Hipoteca.
    • Limite de Deducción: Intereses reales de 5 años anteriores.

Conclusiones:

  • Los gastos de salud son los más deducibles.
  • Las deducciones por educación son solo por privada y educación tradicional (capacitaciones y cursos pueden deducirse como “deducción autorizada”, si la actividad lo permite).
  • Entre menor es la Inflación, más podríamos deducir de créditos hipotecarios.
  • No importa si el crédito hipotecario sea de banco, INFONAVIT o FOVISSSTE, mientras sea oficial.
  • Pude haberme ahorrado más de $20,000 este año e irme de vacaciones :’) Que triste…

Pfff que buen dato… de ahora en adelante cambiaré el métod de PAGO… gracias Pam.

No sé por qué nunca se me ocurrió meter Platzi y Adobe a las deducciones, si hace mucho sentido 🤦‍♀️

Platzi lo puedes hacer deducible si estás dado de alta como persona física con actividad empresarial por ejemplo, pero no así sí sólo estás dado de alta como asalariado. También aplica si eres persona moral y entra como rubro de capacitación.

Ojalá Platzi fuera deducible para el régimen de sueldos y salarios :’(

Aqui les dejo el link donde se explica que rubros entran como deducciones personales
https://www.sat.gob.mx/consulta/23972/conoce-las-deducciones-personales#

Datos✍🏻

📌 ¿Qué es una deducción?

Gastos que cumplen ciertos requisitos que nos sirven para pagar menos impuestos

https://www.sat.gob.mx/consulta/23972/conoce-las-deducciones-personales

Notas 📒

✏️ Deducciones autorizadas

Estas deducciones dependes de como estés registrado ante el SAT y la actividad que realices

Requisitos

  • Contar con CFDI correspondiente
    • Pagar con medios electrónicos (importante para poder deducirlos)
      • Tarjeta de crédito
      • Tarjeta de debito
      • Transferencia
      • Cheque
    • Debidamente registrados en contabilidad
    • Deben restarse una sola vez
    • Deben ser estrictamente indispensables para tu actividad económica

💡 Estrictamente indispensable: Todos aquellos gastos que necesariamente necesitas para poder operar/realizar tu actividad económica y obtener ingresos.

Ejemplo:

  • Comerciante
    • Compras de mercancía
    • Renta del local
    • Luz
    • Internet
    • Publicidad
    • Empaques
    • Embalajes
    • Transporte (envío de mercancía)
  • Diseñador
    • Computadora
    • Tableta
    • Software
    • Posgrado/especialidad en tu área
  • Repostero
    • Materias primas
    • Utensilios
    • Empaques
    • Local
  • Contadora
    • Leyes fiscales
    • Diplomados
    • Equipo de trabajo

✏️ Deducciones personales

Deducciones a aquellos gastos que se deducen a todas las personas físicas sin sin importar la actividad que realicen. Se agregan a la declaración anual para que se deduzcan.

Se dividen en

  • Salud
    • Gastos hospitalarios
    • Honorarios médicos
  • Educación básica
    • Prescolar a bachillerato
  • Gastos funerarios
  • Ahorro para el retiro, donativos
    • Donatarias autorizadas por el SAT

💡 Todos tienen requisitos a cumplir

Tengo varios puntos:

  • Gente, usen tarjeta de crédito, tiene muchos beneficios y más aún para nosotros, los jóvenes.

  • Cada año haces una declaración ante el SAT y estos te regalan dinero. (okno, solo te devuelven uno que otro I.V.A) 😦

  • Yo quise meter mi posgrado (porque facturé todo) y SAT me lo tiró a la basura. Me dijeron que ya estoy grande como para andar invirtiendo en educación. Es broma, solo puedes agregar ed. básica. O sea, que tus padres nomas pueden deducir tus gastos. 😦

Deducciones:
Gastos que cumplen requisitos que nos sirven para pagar menos impuestos.

TIPOS DE DEDUCCIONES:

-AUTORIZADAS:
Depende de cómo estés dado de alta ante el SAT.

-PERSONALES:
Gastos que todas las personas físicas pueden incluir en su declaración anual de impuestos (ISR).

REQUISITOS DE LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS:
*Contar con CFDI correspondiente.
*Pagar con medios electrónicos.
*Debidamente registrados en contabilidad.
*Que se resten una sola vez.
*Estrictamente indispensables para realizar actividad económica.
EJEMPLOS:
Comerciantes: compra de mercancía, renta del loca, luz, internet, publicidad, empaques, embalajes, servicios de transporte de mercancía.
Diseñadora gráfica: tableta, material de trabajo, programas, softwares para realizar diseños, posgrados o programas relacionados con tu área.
Repostero: materia prima (alimentos), utensilios, uniforme, empaques, renta del local, etc.
Contadores: leyes fiscales digitales o físicas, posgrados relacionados, tipo de trabajo, etc.
Ingeniero/a: equipo de trabajo, maquinaria, diplomado, capacitación, uniforme o equipo de trabajo.

DEDUCCIONES PERSONALES:
Se dividen en 4 grupos:

  1. SALUD: gastos hospitalarios, honorarios médicos de cualquier especialidad, nutriólogo, oftalmólogo, psicólogo, lentes oftálmicos, tienen límites y requisitos.
  2. EDUCACIÓN: nivel preescolar a bachillerato.
  3. GASTOS FUNERARIOS: requisitos específicos.
  4. AHORRO PARA EL RETIRO, DONATIVOS: donaciones personales para el retiro, se pueden hacer deducciones ante el SAT en la declaración anual.

LOS REQUISITOS DE LAS DEDUCCIONES VIENEN EN LA LEY DEL ISR.

Estoy operando bajo el RIF, utilizo herramientas de software que se adquieren en terceros países los cuales solo envían un invoice digital he tenido problemas para deducir estas compras sobre todo en IVA que no puedo trasladar, quien mas tiene este caso y como lo han resuelto?

Conoce cuáles gastos pueden ayudarte a pagar menos impuestos.

Deducciones
Gastos que cumplen con ciertos requisitos que nos sirven para pagar menos impuestos.

Tipos de Deducciones
Autorizadas
Dependen de cómo estés dado de alta en el SAT

Personales
Todas las personas físicas las pueden incluir

Requisitos de las deducciones autorizadas

  • Contar con el CFDI correspondiente.

  • Pagar con medios electrónicos.

  • Debidamente registrados con contabilidad.

  • Que se resten una sola vez.

  • Estrictamente indispensables.