Cual es la diferencia entre CSS y SASS?

Como lo dijo Kevin. Y agregando SASS se necesita compilar y como resultado obtienes un CSS.

Con Sass tu vas a escribir código muy similar a css, pero vas a poder usar mixes, funciones, iteraciones, if statements, etc. Velo como una evolución de css. Un css en combinación con js. Aunque al final, todo ese código .scss se va a convertir en código css plano

CSS es un lenguaje para hacer estilos.

Sass es un preprocesador de CSS. No es otro lenguaje como tal. Es una manera en la que se puede trabajar CSS de una manera diferente; a veces, más eficiente.

Te recomiendo el curso de Preprocesadores CSS para conocer más al respecto.