Modelo Financiero Sistémico para Startups en Excel

Un Modelo Financiero es un documento que resume la Planeación Financiera de nuestra empresa, que no es más que la situación actual y lo que estimamos que sucederá en el futuro con las finanzas de nuestro negocio.

Los modelos son herramientas fundamentales en la toma de decisiones de cualquier gerente o directivo de una compañía. Hay modelos estáticos y modelos basados en un enfoque sistémico. Este enfoque nos permite definir el comportamiento de los diferentes estados financieros y proyecciones a futuro, sobre la base de un conjunto de Supuestos registrados en parámetros o variables que alimentan el proceso de cálculos necesarios para obtener dinámicamente los resultados finales. Centralizando todos los datos principales en un sólo sitio, evitando modificar cada estado de forma individual.

Para armar un modelo financiero, podemos utilizar cualquier aplicación para la creación de hojas de cálculo: Excel, Calc, Sheets, etc., lo importante es la metodología que usemos para poder armar los Estados Financieros básicos de nuestra startup y proyectar esos estados financieros a futuro.

La estructura del documento en excel sería similar a lo siguiente:

• ENTRADA (hoja)
  • Supuestos (parámetros / variables)
• PROCESO (hojas individuales)
  • Estado de Situación Financiera
  • Estado de Resultados
  • Flujo de Caja
• SALIDA (hoja)
  • Indicadores Financieros

El orden propuesto para generar los estados financieros bajo un enfoque sistémico es:

• Definir todos los Supuestos
• Crear los cálculos relacionados con el Estado de Resultados
• Crear los cálculos relacionados con el Flujo de Caja
• Relacionar los cálculos de los estados anteriores en el Estado de Situación Financiera