¿Necesitas hablar de finanzas en inglés en una reunión de negocios? Dominar el vocabulario financiero en inglés —balance sheet, cash flow statement y profit and loss statement— te permite entender reportes corporativos y participar en conversaciones de cierre de trimestre con confianza.

Esta guía está pensada para ti si trabajas en finanzas, contabilidad o en cualquier área donde tengas que leer estados financieros, presentar resultados a un board o coordinar con un CFO en empresas internacionales.

¿Cuáles son los tres estados financieros que debes conocer en inglés?

En el role play entre George y Jessica aparecen tres documentos esenciales que cualquier empresa revisa al cierre de trimestre. Cada uno responde a una pregunta distinta sobre la salud del negocio.

• Balance sheet: reporta los assets y liabilities de la compañía [01:43].
• Cash flow statement: resume el efectivo y equivalentes que entran y salen de la empresa [01:55].
• Profit and loss statement (P&L): resume revenues, costs y expenses en un período específico [02:14].

¿Qué es un balance sheet? Es el estado financiero que muestra lo que la empresa posee (assets) y lo que debe (liabilities) en un momento determinado.

¿Qué son los assets y liabilities en un balance sheet?

La diferencia entre assets y liabilities es la base para leer cualquier balance sheet en inglés. Lo que tu empresa posee son assets: inventario, equipos, dinero en bancos, propiedades.

Lo que tu empresa debe son liabilities: préstamos, tarjetas de crédito, salarios pendientes, renta. En el diálogo, George le pide a Jessica mostrar claramente all the assets and liabilities we have en la presentación al board [00:42].

¿Por qué el cash flow statement es distinto al P&L?

El cash flow statement sigue el dinero literal: cada vez que entra o sale efectivo (incluyendo cheques y equivalentes), se registra ahí. El P&L, en cambio, mira la rentabilidad del período.

¿Cómo se interpreta un profit and loss statement?

Un P&L te da la foto real de si tu negocio gana o pierde dinero. Aquí entra una idea clave: los revenues altos no significan que estés ganando.

El revenue es el total de dinero que entra antes de pagar nada. Los costs y expenses se reportan por separado, y solo después de restarlos sabes si hay profit.

En el role play, George detecta que our profit seems to have dropped y propone cut costs to improve the margins [01:01]. También menciona revisar la supply chain y el inventory at hand porque mantienen más inventario del necesario [01:14].

¿Qué es el revenue en inglés financiero? Es el dinero total que tu compañía genera en un fiscal year, antes de descontar costos y gastos.

¿Qué es un fiscal year y por qué varía entre empresas?

El fiscal year es el período de 12 meses que cada empresa elige para reportar su income statement. No siempre va de enero a diciembre.

En algunos países, dependiendo de las leyes fiscales, puede ir de marzo a febrero del año siguiente. La empresa decide según su operación y obligaciones tributarias [03:25].

¿Qué hace un CFO y qué hace un controller?

En corporaciones grandes, el CFO (chief financial officer) es la cabeza del área financiera. En negocios más pequeños, esas responsabilidades suelen recaer en un finance director.

Los controllers o accountants apoyan al director financiero en las operaciones del día a día: registros, conciliaciones, reportes [04:00].

¿Qué expresiones financieras en inglés debes dominar?

Más allá de los nombres de los estados financieros, hay frases que se repiten en juntas y reportes. Identificarlas te permite seguir el hilo de cualquier conversación de negocios.

• Quarterly revenue: ingresos del trimestre, útil para comparar contra proyecciones [00:50].
• Cut costs to improve the margins: reducir costos para mejorar márgenes [01:05].
• Supply chain e inventory at hand: cadena de suministro e inventario disponible [01:14].
• Sales plan for the next three quarters: plan de ventas para los próximos trimestres [00:55].
• Board meeting: junta directiva donde se presentan los resultados [00:35].

¿Qué significa P&L en finanzas? Es la abreviatura de profit and loss statement, el documento que te dice si realmente estás generando ganancias después de cubrir costos y gastos.

¿Qué significa que revenue is vanity y profit is sanity?

Esta frase resume todo el espíritu del vocabulario financiero en inglés. Presumir revenues altos es vanidad porque no reflejan la realidad del negocio.

Lo que importa es el profit: lo que queda después de pagar costos, gastos, salarios y proveedores. Una empresa puede facturar millones y aun así operar en pérdidas si sus expenses son demasiado altos.

¿Tú qué opinas? ¿Estás de acuerdo con que revenue is vanity and profit is sanity? Cuéntame en los comentarios cómo aplicarías esta idea en tu propio negocio o en la empresa donde trabajas.